银行认定洗钱行为通常基于以下几个关键因素：频繁的大额资金转入转出。账户业务发生频繁，且金额较大。缺乏正当的资金来源或去向。无法提供合理的资金来源解释。短时间内进行多次大额现金存取。汇款行为异常，如频繁收到来自法人或其他组织的款项。《中华人民

发现作假账的方法和技巧包括：检查企业的进货和库存资金是否与其资金来源相符。对比“应付账款”数额与资金来源，寻找异常。深入分析《资产负债表》，查看是否有隐藏资金或借款的情况。对销售大宗商品的企业，检查销售数量和购进数量是否一致。使用会计恒等式